东旭集团，一个以振兴民族产业为己任的大型高科技企业，被甩出一张17亿的天价罚单！

违法募集资金上百亿，虚增利润、虚增收入，非法挪用上市公司资金。

“不忘初心，实业报国”的口号居然成了笑话！

造假恶行

从2015年起，东旭集团在短短4年间就累计虚增收入478.25亿元，虚增利润130.01亿元，虚增货币资金447.9亿元。

其造假规模之大，远超当年的康美药业，创下了新的历史记录。

金额如此之大的财务造假，其手法更是花样百出。

东旭集团有多达55家关联公司，通过与这些公司进行虚假交易，虚增收入和利润。

比如东旭集团与其中一个关联公司进行交易，实际货物可能都不存在，他们就在账上虚增了收入。

这样在多个公司间转手交易，收入就能成倍增加。

他们借此让公司的账面更好看，以获取更多的投资，然而实质上就是无中生有，欺骗大众罢了。

除此之外，为了填平虚增收入的坑，他们甚至不惜联合银行伪造资金流水。

明明就是一个小企业，却让他们用泡沫硬生生地膨胀了10倍不止。

这场造假盛宴更是不仅局限于收入和利润。

2017年到2018年间，东旭光电不顾行业规定，以欺骗行为发行股票，募集资金超110亿元。

16万投资者的资产被套牢，大家深陷其中而不自知。

更可气的是，东旭集团还非法挪用东旭光电、东旭蓝天资金共计169.59亿元，并通过财务公司向海外转移资金。

随后东旭蓝天就对外声称因经营困难倒闭，钱就这么不知所踪了。

为了掩盖他们的非法财务行为，作为上市公司的东旭光电和东旭蓝天不按时披露企业年报。

这让很多投资者对他们的财务状况不清不楚，直到看到他们的股票一落千丈，才悔之晚矣。

他们做这一切都是为了搞钱。

可为什么他们如此顺利呢？

谁在掩护

究其原因，一方面是审计部门和权力机构的监管不到位。

2019年11月，东旭光电的债券到期，然而其账面上的资产却不足以支付给投资者。

可奇怪的是，在不久前的公司债券风险评级中，东旭光电被给予AA+评级，违约毫无征兆。

另外，东旭集团的审计机构大华会计所，对其伪造合同、虚假交易、甚至是银行流水的真实性都不曾质疑。

每年的审计报告上都毫无问题。

更有某农商银行配合其伪造数十亿的银行存款。

本该是最真实的地方，却被资本所裹挟。

另一方面就是东旭集团懂得营销自己。

刚出道的东旭集团可谓是行业里的一颗新星，在半导体、新能源等多个领域取得了显著成就，还曾获得了3600余项国家专利。

之后，他们以爱国民族企业的形象对外宣称，要破解产业“卡脖子”难题，保障国家战略产业安全。

东旭集团“有担当”的民族企业形象就此刻在了大众心里。

2019年东旭集团债务违约，此时它的超强舆论控制能力和危机公关能力又得到了发挥。

东旭集团有组织的在网络上控评，删除对自己负面影响的言论。

如“李兆廷通过多重路径向海外转移巨额资金”的帖子就被删掉。

与此同时，他们积极参与社会公益活动，向地震、水灾地区捐款捐物。

通过这些巧妙的营销策略，使许多投资者在不明真相的情况下，纷纷将资金投入到了这个看似光鲜亮丽的企业中。

而最终的结果却是16万投资者平均每人损失资金23万元，这相当于普通家庭几年的收入了。

违法必究

3月28日，河北证监会对东旭光电及其股东东旭集团的一纸行政处罚单，为我们揭开了这场长达10年的财务造假。

那么投资者的钱还能追回来吗？

东旭集团通过关联交易，分别占用东旭光电和东旭蓝天高达45.64%和70.23%的净资产。

东旭光电在退市前，市值蒸发超过800亿元；东旭蓝天的股价更是从12.5元暴跌至0.4元。

这种“掏空”行为直接导致两家公司连续亏损，想要追回资金绝非易事。

但值得庆幸的是，不少股民已雇佣律师团队提起诉讼，石家庄、深圳等地的法院已受理案件。

这势必是一场持久战。

除了对个人投资者的影响外，这场财务造假对整个行业的影响更是巨大的。

由于东旭光电和东旭蓝天面临清算，许多货款已经无力支付。

与其有交易来往的中小企业将面临资金链断裂，甚至走向破产的边缘。

历经此事，不少投资者对科技类民族企业的信任感也逐渐降低。

针对东旭集团的违法行为，李兆廷等43名责任主体合计被罚款17亿元。

对其中19名主要责任人员采取五年以上直至终身禁止进入证券市场的措施。

这不仅是对东旭集团的一次严厉打击，更是对整个资本市场的一次深刻警醒。

它告诉我们，无论企业规模多大、口号多响亮，一旦触碰法律红线，必将付出沉重的代价。

参考资料